Speciale produkten

Lijfrente – gouden handdruk

FIC kijkt altijd naar mogelijkheden in de markt om het rendement voor clienten te maximaliseren. Daarbij kan ook de fiscaliteit een belangrijke rol spelen.

In Nederland worden verschillende spaarvormen door banken en verzekeraars aangeboden. Voorbeelden zijn de lijfrente (sparen voor de oudedag), kapitaalverzekering eigen woning (sparen om te zijner tijd de hypotheek af te lossen) en de gouden handdrukpolis (storten van bruto ontslaguitkering bij verzekeraar) etc
Voordeel van deze spaarvormen zijn dat ze veelal fiscaal worden gefacilieerd. Bijvoorbeeld bij de lijfrente is de inleg fiscaal aftrekbaar. Daar staat wel tegenover dat de
uitkeringen te zijner tijd belast zijn. Zowel gedurende de opbouw- als de uitkeringsfase is de lijfrente vrijgesteld van de vermogensrendementsheffing van 1,2% (inkomstenbelasting box 3).

Bij de gouden handdruk wordt een bruto ontslaguitkering bij een verzekeraar of stamrecht BV gestort. Ook bij een dergelijke spaarvorm is de uitkering te zijner tijd belast en is de gouden handdruk vrijgesteld van de vermogensrendementsheffing van 1,2% (inkomstenbelasting box 3).

Tegenover deze voordelen staan de nadelen. Tot 2008 kregen alleen de producten afgesloten bij een verzekeraar deze fiscale voordelen toebedeeld. Het fiscale voordeel iwas veelal dermate hoog dat de nadelen op de koop toe werden genomen. Deze nadelen betreffen met name de hoge kosten en de beperkte beleggingsmogelijkheden. Zo worden bij veel verzekeraars alleen de huisfondsen aangeboden.

FIC heeft producten ontwikkeld waarmee deze nadelen worden ondervangen:

• lage kosten;
• ruime en flexibele beleggingsmogelijkheden;
• toegang tot alternatieve beleggingen, die met name in slechte tijden zorgen voor een positief beleggingsrendement.

Deze producten hebben als kenmerk dat de waarde van bijvoorbeeld een lijfrente op uw beleggersrekening bij FIC (bij depotbank Binck Bank) wordt aangehouden. U kunt samen met FIC bepalen doe de waarde van uw lijfrente wordt belegd. Voorts is er volstrekte transparantie ten aanzien van de (lage) kosten. Uw voordelen zijn een hoger rendement door toegang tot meer beleggingsmogelijkheden en lagere kosten.

Hypotheek

Bij de selectie van de optimale hypotheek zijn niet alleen de leningsvoorwaarden zoals het rentepercentage en verhuisregeling van belang, maar dient u ook kritisch te kijken naar de spaarvorm om de hypotheek te zijner tijd (gedeeltelijk) af te kunnen lossen. Deze spaarvorm zal overigens alleen door een bank worden verlangd, indien u een hypotheek wenst die hoger is dan de executiewaarde van de woning. Een spaarvorm kan bestaan uit een eenmalige storting in een beleggingsfonds of een spaarverzekering. Het gemeenschappelijke kenmerk van deze spaarvormen is, dat deze aan de bank zal worden verpand. Bij veel banken heeft u geen ruime keuze ten aanzien van de beleggingsmogelijkheden en worden veelal huisfondsen aangeboden. Via FIC/Finsens kan een rekening van een depotbank aan de bank van de hypotheek worden verpand. Met deze mogelijkheid kunt u niet alleen de hypotheek optimaliseren, maar ook de spaarvorm.